این حساب‌ها مشکوک به پولشویی است

این حساب‌ها مشکوک به پولشویی است

گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس - این حساب‌ها مشکوک به پولشویی است
 این حساب‌ها مشکوک به پولشویی است
-

پولشویی کلمه غریبی در نظام بانکی نیست و خاصه مشتریان بانک ها به دفعات آن را شنیده اند، به ویژه اینکه در ماههای اخیر هم بارها این موضوع با پیش آمدن ماجرای FATFمطرح و مورد توجه قرار گرفت.

اما با این حال شاید این ابهام برای مخاطبان شبکه بانکی وجود داشته باشد که کدام حسابها می تواند مشکوک به پولشویی بوده و رمینه آن را فراهم آورد؟ 

به گزارش نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس و به نقل از ایسنا، پولشویی بیان کننده فرآیندی است که در مسیر آن پول کثیف و در واقع پول حاصل از عملیات خلاف و مجرمانه پاک می‌شود به طوری که دارای ظاهری مشروع و بدون هیچ اثری که منشاء آن جرم باشد تبدیل خواهد شد.

یعنی یک عمل خلاف و مجرمانه انجام می شود ولی ظاهری شرعی و قانونی به آن می دهند که عمل خلاف آن مشخص نشود و به این صورت مورد پیگیرد قانونی قرار نگیرد. اینگونه عملیات از قبیل دور زدن قانون و ... است.

حدود ۲۷ سال است که واژه پولشویی به ادبیات حقوقی و قانون‌گذاری وارد شده و اکنون اغلب کشورهای جهان قوانینی تصویب و اجرا کرده اند که به موجب آن عمل پولشویی به صراحت جرم تلقی می‌شود. همچنین چارچوب ها و مقررات منطقه ای و بین المللی قابل توجهی در زمینه مبارزه با پولشویی تدوین شده که از جمله مهمترین آنها می توان به گروه ویژه اقدام مالی اشاره کرد که اخیر نام ایران را از لیست سیاه خود خارج کرده است.

ماده(۲) قانون مبارزه با پولشویی ایران در بهمن‌ماه ۱۳۸۶ به تصویب رسید که در آن تعریف پولشویی به این صورت آمده است : تحصیل، تملک، نگه‌داری و ای استفاده از عواید حاصل از فعالیت‌های غیرقانوین با علم به اینکه به طور مستقیم یا غیرمستقیم در نتیجه ارتکاب جرم به دست‌آمده باشد. همچنین تبدیل، مبادله و یا انتقال عوایدی به منظور پنهان کردن منشاء غیرقانونی آن با علم به اینکه به طور مستقیم یا غیرمستقیم ناشی از ارتکاب جرم بوده یا کمک به انجام دهنده آن می‌کند به نحوی که وی مشمول آثار و تبعات قانونی ارتکاب آن جرم باشد.

بنابراین هنگام ارائه خدمات به مشتری لازم است که واحدها و شعب مراقبت‌هایی داشته باشند تا بتوانند موارد مشکوک را کنترل و مورد بازبینی دقیق قرار داده و در صورت ظن به استفاده مشکوک به خدمات و محصولات بانکی مراتب را گزارش کنند.

به گزارش گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس برخی حساب‌ها و عملیاتی که از سوی مشتری می‌تواند مشکوک به پولشویی باشد در چند مورد قابل بررسی است. این موارد را باید در قانون لحاظ کرد و برای آنها مجازاتی در نظر گرفت.

وقتی که مشتری درخواست کند مکاتبات بانک با او به آدرس محل سکونت وی ارسال نشود یا اینکه به طور مکرر نماینده معرفی شده از سوی خود جهت انجام عملیات بانکی را بدون دلیل موجه تغییر دهد. مشتری از ارائه اصل مدارک هویتی و اطلاعات درخواستی از سوی بانک‌ امتناع کند، به ویژه زمانی که می‌داند این اطلاعات در سوابق وی بایگانی خواهد شد. وقتی  اسنادی ارائه کند که جعلی به نظر می‌رسد و یا اینکه اصل اسناد درخواستی از بانک‌ را تحویل نداده و تنها کپی آن‌را ارائه می‌کند، می‌تواند رفتاری مشکوک باشد.

نقل‌وانتقالات ریالی و ارزی مشکوک هم می تواند مصداق پولشویی باشد. چرا که نوع نقل وانتقال یک حساب شاخص مهمی در تشخیص عملیات حساب برای مقاصد پولشویی محسوب می‌شود.

در این مورد نیز چند برخورد مشکوک به پولشویی خواهد بود. اول آنکه در صورت ارائه خدمات بانکی خصوصی طی قراردادی بین بانک و مشتری نقل و انتقال غیرمعمول وجوه بین حساب‌های مرتبط یعنی حساب‌های متعلق به یک شخص حقیقی یا حقوقی که نقل و انتقال بین این حساب‌ها در قالب خدمات بانکی خصوصی قرار می‌گیرد، جزوی از عملیات مشکوک باشد.

همچنین انتقال وجوه کلان از حساب اشخاص حقوقی به حساب شخصی مدیران آن‌ها و انتقال این قبیل وجوه از طریق ابزارهای الکترونیکی از یک حساب مشتری خارجی و یا به حساب آن. یا نقل و انتقال مستمر و یا کلان از  حساب‌ کارکنان بانک به سایر حساب ها بدون وجود اسناد مثبته  یا به این حساب ها.

موارد دیگری نیز در زمره حساب‌های مشکوک به پولشویی قرار می‌گیرد؛ زمانی که یک مشتری انواع حساب‌های ریالی و ارزی به نام اشخاص حقیقی و حقوقی در شعبه‌های مختلف داشته و با فعالیت او هماهنگی ندارد یا هنگامی که حساب‌های سپرده وی به دفعات واریز و برداشت یک‌جا و عمده دارد. همچنین حساب مشتری که نوع فعالیت اقتصادی او نقدمحور است و حجم نقل و انتقالات به حساب او بیش از سطح فعالیت انتظاری اش بوده باشد.

در رابطه با گشایش حساب‌ها هم باید چند مورد را یادآور شد که زمره حسابهای مشکوک قرار دارند. بر این اساس در حساب‌های گشایش یافته به نام فرزندان زیر سن قانونی یا وابستگانی که مشتری قیم آن‌ها است اگر واریز و برداشت به دفعات و با مبالغ کلان انجام شود به نحوی که با نوع فعالیت حرفه‌ آن هم‌خوانی ندارد. در عین حال که حساب‌های وی به نام شخص دیگر وبا ارائه وکالت نامه بوده و یا توسط اتباع خارجی از گردش عملیاتی بالایی برخوردار باشد.

هنگامی که تغییر قابل توجهی در الگوی گردش عملیات حساب‌های گشایش یافته توسط اشخاص حقیقی و حقوقی به ویژه اشخاص فعال در زمینه صادرات و واردات ایجاد می‌شود می‌تواند حساسیت‌ها در مورد پولشویی را افزایش دهد. همچنین حساب‌هایی که توسط خیریه‌ها، موسسات غیردولتی عام‌المنفعه و تعاونی ها که دارای گردش عملیاتی بالا و عملیات بانکی نا متناسب با زمینه فعالیت آن‌ها باشند جزوی از این موارد است.

 

اتوماسیون اداری 

اتوماسیون اداری ارگس

نرم افزار حسابداری


حقوق و دستمزد یکی از نرم افزارهای حوزه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری محسوب می شود. نرم افزار حسابداری باتیز دارای زیر سیتسم حقوق و دستمزد می باشد. 

یکی دیگر از زیر سیتسم های نرم افزار حسابداری باتیز ، نرم افزار انبار و حسابداری انبار است.


منبع : گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس
این خبر توسط گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس برای سایت آماده شده است

سایر موارد

تعاریف مربوط به سوآپ مالی و نقدینگی

تعاریف مربوط به سوآپ مالی و نقدینگی

در این مقاله کوتاه دو مفهوم از مفاهیم حسابداری و ا

شنبه 18 آذر 1396

تعرفه اینترنت نامحدود تصویب شد

تعرفه اینترنت نامحدود تصویب شد

ارگس- معاون وزیر ارتباطات از تصویب سرویس اینترنت ن

دوشنبه 2 مرداد 1396

نقش نرم افزار در توسعه کسب و کار

نقش نرم افزار در توسعه کسب و کار

کسب و کار شما هر چیزی که باشد ، وجود نرم افزار در

ﺳﻪشنبه 26 ارديبهشت 1396

حذف ۹ درصد مالیات بر ارزش افزوده از بیمه شخص ثالث

حذف ۹ درصد مالیات بر ارزش افزوده از بیمه شخص ثالث

گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس -

ﺳﻪشنبه 10 اسفند 1395

تغییر مالیات بر ارزش افزوده به مصرف  خنده سازمان مالیاتی، نگاه نگران مردم

تغییر مالیات بر ارزش افزوده به مصرف خنده سازمان مالیاتی، نگاه نگران مردم

گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس -

ﺳﻪشنبه 10 اسفند 1395

افزایش حقوق‌ها متناسب با تورم

افزایش حقوق‌ها متناسب با تورم

گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس -

ﺳﻪشنبه 10 اسفند 1395

واتس‌اپ و روش رقابتی جدید

واتس‌اپ و روش رقابتی جدید

نرم افزار ارگس - واتس‌اپ ویژگی جدیدی شبیه استوری د

چهارشنبه 4 اسفند 1395

برنامه نویسی دولت برای دولت

برنامه نویسی دولت برای دولت

یکی از اعضای کمیسیون تلفیق بودجه سال ۹۶ گفت: این ت

یکشنبه 1 اسفند 1395

لیست نرم افزار های حسابداری

لیست نرم افزار های حسابداری

مشخصات نرم افزار حسابداری بیت در سایت accsoft.ir ث

پنجشنبه 28 بهمن 1395

تعطیلی شنبه ها به جای پنجشنبه ها

تعطیلی شنبه ها به جای پنجشنبه ها

گروه نرم افزار حسابداری باتیز به نقل از سایت های خ

ﺳﻪشنبه 26 بهمن 1395

خبرهای اقتصادی و حسابداری جدید 3

خبرهای اقتصادی و حسابداری جدید 3

نرم افزار حسابداری باتیز ، مدیر عامل انجمن صادرات

پنجشنبه 21 بهمن 1395

30 درصد از مالیات بر ارزش افزوده سهم شهرداریها به شهرکهای صنعتی تعلق گرفت

30 درصد از مالیات بر ارزش افزوده سهم شهرداریها به شهرکهای صنعتی تعلق گرفت

گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس -

دوشنبه 18 بهمن 1395

 3 روز بارش مستمر در ایران ولی بارش ها هنوز منفی

3 روز بارش مستمر در ایران ولی بارش ها هنوز منفی

با وجود 3 روز بارش مستمر در اقصی نقاط کشور، در تما

دوشنبه 11 بهمن 1395

اخبار متفرقه اقتصادی و مالی برای حسابداران 6

اخبار متفرقه اقتصادی و مالی برای حسابداران 6

نرم افزار حسابداری - برخی از خبرهای حسابداری و اقت

شنبه 9 بهمن 1395

رکورد جدید علی‌بابا در فروش

رکورد جدید علی‌بابا در فروش

ارگس – شرکت علی‌بابا با افزایش ۵۴ درصدی در فروش و

شنبه 9 بهمن 1395

 رشد مخارج مصرفی در کدام دولت منفی شد

رشد مخارج مصرفی در کدام دولت منفی شد

نرم افزار حسابداری - نمودار رشد مخارج مصرفی دولت ه

شنبه 9 بهمن 1395

اخبار جدید حسابداری برای حسابدارن

اخبار جدید حسابداری برای حسابدارن

نرم افزار حسابداری - نمایندگان مجلس دستگاه‌ها و شر

جمعه 8 بهمن 1395

اخبار متفرقه اقتصادی و مالی برای حسابداران 4

اخبار متفرقه اقتصادی و مالی برای حسابداران 4

چرا واردات تراریخته را 10 سال کتمان کردید؟ /کلانت

جمعه 8 بهمن 1395

اخبار متفرقه اقتصادی و مالی برای حسابداران 3

اخبار متفرقه اقتصادی و مالی برای حسابداران 3

دست رانتخوارانِ چسبیده به دولتمردان را کوتاه کنید

جمعه 8 بهمن 1395

اخبار متفرقه اقتصادی و مالی برای حسابداران 2

اخبار متفرقه اقتصادی و مالی برای حسابداران 2

شورای اقتصادی 5 ماه در اعلام نرخ خرید تضمینی محصول

جمعه 8 بهمن 1395

سایر خبرها

آیا کابوس سامسونگ تمام می‌شود
به گزارش نرم افزار حسابداری باتیز ، چندی است که گو....
دولت به مطالبات مردم پاسخ مثبت داده است
، رئیس جمهور گفت که دولت به مطالبات مردم پاسخ مثب....
ولوو تا پنج سال دیگر خودروهای لوکس خودران می سازد
گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس - ....
دانلود نرم افزار حسابداری باتیز
دانلود نرم افزار حسابداری باتیز همراه با فیلم های ....
راهکار ایرانسل برای انتقال مالکیت سیم‌ کارت
نرم افزار حسابداری ارگس ، اپراتور دوم - ایرانسل را....
قبوض تلفن ثابت گران شد
گروه نرم افزار حسابداری و اتوماسیون اداری ارگس - ....